Vipuvaikutussuhde (sisällysluettelo)

  • Vipuvaikutussuhteen kaava
  • Esimerkkejä vipuvaikutussuhteen kaavasta (Excel-mallilla)
  • Vipuvaikutussuhteen laskin

Vipuvaikutussuhteen kaava

Vipuvaikutusaste voidaan määritellä suhteena minkä tahansa yrityksen kokonaisvelkaan ja yrityksen omaan pääomaan ymmärtää minkä tahansa yrityksen tai yhteisön velkaantumisaste.

Vivasuhteen kaava voidaan ilmaista:

Leverage Ratio = Total Debt / Total Equity

Esimerkkejä vipuvaikutussuhteen kaavasta (Excel-mallilla)

Katsokaamme nyt esimerkki ymmärtääksesi vipuvaikutussuhdetta paremmin.

Voit ladata tämän vipuvaikutussuhteen? Formula Excel -mallin täältä - Vipuosuhteen? Formula Excel -mallin

Vipuvaikutussuhde - esimerkki # 1

Otetaan esimerkki yrityksestä X, jonka kokonaisvelka on 200000 dollaria ja pääoma yhteensä 300000 dollaria. Laske yrityksen vipuaste.

Ratkaisu:

Voimme laskea vivasuhteen käyttämällä alla olevaa kaavaa

Velkaantumisaste = kokonaisvelka / oma pääoma

  • Vipuosuhde = 2, 00 000 dollaria / 3, 00 000 dollaria
  • Vipuosuhde = 0, 67

Vipuvaikutussuhde - esimerkki 2

Otetaanpa esimerkki yrityksestä Reliance, jonka oma pääoma on 3, 14, 632 Cr, pitkäaikainen velka 81 596 Cr ja lyhytaikainen 15, 239 Cr. Laske Reliance-yrityksen vivutussuhde.

Ratkaisu:

Siksi meillä ei ole kokonaisvelkaa, joten ensin selvitetään kokonaisvelka

Voimme laskea kokonaisvelan käyttämällä alla olevaa kaavaa

Kokonaisvelka = pitkäaikainen + lyhytaikainen

  • Kokonaisvelka = Rs 81, 596 Cr + Rs 15, 239 Cr
  • Kokonaisvelka = Rs 96, 835 Cr

Niinpä nyt selvitetään velkaantumisaste

Voimme laskea vivasuhteen käyttämällä alla olevaa kaavaa

Velkaantumisaste = kokonaisvelka / oma pääoma

  • Vivasuhde = Rs 96, 835 Cr / Rs 3, 14, 632 Cr
  • Vipuosuhde = 0, 31

Vipuvaikutussuhde - esimerkki 3

Otetaanpa esimerkki yrityksestä Tata Steel, jonka oma pääoma on 61 514 kr, pitkäaikainen velka 24 568 kr ja lyhytaikainen 670 kr. Laske Tata Steel -yhtiön vivutussuhde.

Ratkaisu:

Siksi meillä ei ole kokonaisvelkaa, joten ensin selvitetään kokonaisvelka.

Voimme laskea kokonaisvelan käyttämällä alla olevaa kaavaa

Kokonaisvelka = pitkäaikainen + lyhytaikainen

  • Kokonaisvelka = Rs 24, 568 Cr + Rs 670 Cr
  • Kokonaisvelka = Rs 25 238 kr

Niinpä nyt selvitetään velkaantumisaste.

Voimme laskea vivasuhteen käyttämällä alla olevaa kaavaa

Velkaantumisaste = kokonaisvelka / oma pääoma

  • Vivasuhde = Rs 25, 238 Cr / Rs 61, 514 Cr
  • Vipuvaikutusaste = 0, 41

Tästä syystä velkaantumisaste on 0, 41

Selitys vipuvaikutussuhteesta

Vipuvaikutusaste voidaan määritellä suhteena minkä tahansa yrityksen kokonaisvelkaan ja yrityksen omaan pääomaan ymmärtää minkä tahansa yrityksen tai yhteisön velkaantumisaste. Velka on olennainen osa jokaiselle yritykselle, koska se on huomattavasti halvempaa kuin muut rahan muodot, ja siten se kasvattaa voittoja. Toisaalta korkeammalla velkaantuneella yrityksellä voi olla ongelmia, jos yrityksen liiketoiminta laskee. Joten vipuvaikutus voi saada hyötyä, jos sitä käytetään hyvin, tai luoda riskin yritykselle, jos sitä ei käytetä oikein.

Vipuvaikutussuhteita on erilaisia. Jotkut ovat velat / oma pääoma, velat / EBIDTA, velat / varat tai velat kokonaispääomaan. Velka / oma pääoma on sijoittajien yleinen mittari. Yritykselle vipuvaikutus luodaan eri tavoin: -

  1. Yhtiö voi ottaa velan omaisuuden, kuten aineellisen käyttöomaisuuden tai kaluston hankkimiseksi.
  2. Yhtiö lainaa lainaa lyhytaikaisia ​​vaatimuksiaan varten, kuten varastot, likviditeetti jne.
  3. Yhtiö voi lainata toisen yrityksen hankinnan rahoittamiseksi.
  4. Pääomavaikutuksella toteutetun buyoutin suorittaa pääomasijoitusyhtiö.
  5. Yksityinen voi lainata talon oston rahoittamiseen.
  6. Osakemarkkinoilla toimivat sijoittajat voivat lainata lisätäkseen osakkeita salkkuunsa.

Lisääntyvällä vipuvaikutuksella on mahdollisuus moninkertaistaa yksittäisen henkilön tai yrityksen tulot. Mutta sen mukana tulee myös varoitus lisäriskeistä. Jos kassavirrat eivät tue, on yritys tai henkilö mahdollisuus laiminlyödä maksunsa. Siksi vipuvaikutus olisi määriteltävä viisaasti.

Vipuvaikutussuhteen asianmukaisuus ja käyttö

Vipuvaikutusaste osoittaa yrityksen luontaista riskiä. Kun velkasuhde on erittäin korkea verrattuna sen vertaisryhmiin, se osoittaa, että yrityksellä on huomattava taakka, koska pääoma- ja korkomaksut estäisivät yrityksen kassavirtoja. Näitä kassavirtoja olisi voitu käyttää investointikohtaan tai muihin tärkeisiin tapoihin kasvattaa yritystä. Lisäksi on olemassa mahdollisia olosuhteita, jos kassavirrat eivät ole riittävän suuria velan maksamisen tukemiseksi, yritys saattaa joutua maksamaan laiminlyöntejä. Toisaalta, jos minkä tahansa yrityksen velkasuhde on alhainen, se tarkoittaa, että velanmaksut eivät ole suurta osaa yrityksen kassavirroista, joten ne eivät ole herkkiä ulkoisille olosuhteille, kuten liiketoiminnan muutoksille. Mutta se osoittaa myös, että yrityksellä on kyky nostaa velkatasoaan, koska velka on halvempaa kuin muut rahan muodot. Jokaisen yrityksen on löydettävä optimaalinen velkataso, jota se voi tukea.

Mikään yritys ei kuitenkaan ole optimaalinen velkataso. Vipuvaikutusastetta tulisi verrata saman toimialan yrityksiin. Esimerkiksi teräsyrityksillä on yleensä korkeampi velka kuin muilla toimialoilla. Siksi, kun tarkastellaan minkä tahansa terästeollisuusyrityksen velkasuhdetta, sitä pitäisi verrata vain vertailukumppaneihin. Jos velat ovat korkeammat kuin vertaisyritykset, saattaa olla syytä huoleen. Sekä sijoittajat että minkä tahansa tietyn yrityksen lainanantajat mieluummin matalammat vipuvaikutustasot, koska se takaa heidän etujensa suojelemisen yrityksen liiketoiminnan laskiessa tai jopa maksukyvyttömyyden tai selvitystilan aikana. Tämä on yksi syy siihen, miksi korkeammat vipuosuudet voivat estää yrityksiä tai yrityksiä houkuttelemasta lisäpääomaa.

Vipuvaikutussuhteen laskin

Voit käyttää seuraavaa vipuosuussuhteen laskuria

Kokonaisvelat
Oma pääoma yhteensä
Vipuvaikutussuhteen kaava

Vipuvaikutussuhteen kaava =
Kokonaisvelat =
Oma pääoma yhteensä
0 = 0
0

johtopäätös

Vipuvaikutusaste on minkään yrityksen tai yrityksen velan kokonaismäärä suhteessa omaan pääomaan. Vipuvaikutuksella on etuja tulojen moninkertaistamisessa, mutta se tarkoittaa myös, että yritys ottaa ylimääräistä riskiä ja jos kassavirrat eivät tue, yritys saattaa laiminlyödä maksunsa. Yrityksen vipuvaikutusta on verrattava vertailuportaan vipuvaikutukseen selvittääkseen, onko taso korkeampi vai alempi. Sitä ei voida verrata muilla toimialoilla toimiviin yrityksiin.

Suositellut artikkelit

Tämä on opas vipuvaikutussuhteen kaavaan. Tässä keskustellaan kuinka laskea velkasuhde yhdessä käytännön esimerkkien kanssa. Tarjoamme sinulle myös vipulaskurin ladattavan excel-mallin. Voit myös katsoa seuraavia artikkeleita saadaksesi lisätietoja -

  1. Nettotulon kaava
  2. Esimerkkejä tarjouspyynnön levityksestä
  3. Opas takaisinmaksuajan kaavaan
  4. Velan ja tulosuhteen kaava

Luokka:

Yrittäjyyden kehittäminen