Mikä on etuuspohjainen järjestely? (Yhdysvaltain eläke)

Etuuspohjainen eläkejärjestely on työnantajan sponsoroima eläkejärjestelmä, jossa työntekijän etuudet lasketaan kaavan avulla. Kaava voi vaihdella yrityksittäin. Yleensä se sisältää kuitenkin työsuhteen toimikauden ja palkan. Tärkeä osa etuusjärjestelmän määrittelemisessä on se, että tiedät, kuinka paljon varoja vähennetään eläkevarantoon ja kuinka paljon eläkettä kuukaudessa saisit eläkkeelle.

Oletetaan, että olet 25-vuotias ja olet juuri valmistunut ja jonka vuosipalkka on 60 000 dollaria. Työnantajasi tukee etuuspohjaista suunnitelmaa, ja sinulle ilmoitetaan, että kuukausittain 500 dollaria vähennettäisiin palkasta kerrottuna palvelusvuosilla. Olettaen, että jäädyt eläkkeelle 60-vuotiaana. Siksi tämä johtaa toimintajohtoon 35 vuodeksi. Siksi eläkkeelle siirtyessäsi saat kuukausittaisen eläkkeen, joka on 17 500 dollaria (35 * 500) kuolemaansa asti. On myös tärkeää, että ymmärrät, että säästät joka vuosi 6 000 dollaria 35 vuodeksi eläketilillesi, mikä lisää 210 000 dollaria. Ansaitset varmasti korkoa säästöillesi. Näitä säästöjä eli eläkerahastoja hallinnoivat ammattilaiset ja ne ovat erittäin säänneltyjä. Siksi tämä antaa sinulle vakuuden, että eläketulosi on taattu.

Eläkkeelle siirtyessäsi sinulla on 2 vaihtoehtoa valita,

  1. Kuukausitulojen valitseminen kuolemaan asti, nimeltään eläkemaksut
  2. Saadaksesi sijoitussumman kiinteämääräisillä perusteilla, jotka johtaisivat sinua hallitsemaan varojasi eläkkeellesi asti.

Määritelty maksusuunnitelma

Etuuspohjainen maksusuunnitelma on suunnitelma, jossa työntekijät ja työnantajat maksavat yhtä suuret varat tai prosenttiosuuden tuloista.

Ymmärretään aihe tuntemalla ihmisen elinkaari.

Kuva symboloi viittä elämän vaihetta vauvasta teini-ikään. Mottemme on ansaita rahaa ja elää onnellista elämää tavoitteidemme täyttämisessä. Suurin osa Yhdysvaltain kansalaisista alkaa saavuttaa teini-ikä. Yliopistotutkinnon jälkeen keskimääräinen Amerikka alkaa kokopäiväisellä työllistymisellä keskimääräisellä palkalla 56 000 dollaria vuodessa. Huhtikuusta 2019 alkaen Yhdysvalloissa työskenteli 129, 21 miljoonaa 1 henkilöä. Sinä ihmettelet, miksi selitän tätä, koska työkykymme heikkenee ikän kasvaessa. Johtava, johon tulot vähenevät vain kustannusten kasvun myötä.

Tulee aika, jolloin meitä korvataan joku muu ja ikä on eläkkeelle siirtyminen. Lähinnä eläkevaihe on, kun olemme taloudellisesti riippuvaisia ​​perheestämme, lapsistamme tai hallituksesta. Siksi tällaisen riippuvuuden välttämiseksi on olemassa säästökonsepti, jota kutsutaan eläkeksi. Siitä päivästä lukien, kun sait sosiaaliturvatunnuksesi ja aloitat työn, osa tuloista vähennetään ja talletetaan eläketaloon / eläkerahastoyhtiöön. Saat säästöjä (eläkettä) kahdessa tilanteessa,

  1. Eläkeiän saavuttamisen jälkeen - Yhdysvalloissa eläkeikä on yleensä 60 vuotta.
  2. Kuolema tai pysyvä työkyvyttömyys

Muistettava asia - etuuspohjaiset eläkejärjestelyt (DBP) ovat parempia ja mieluummin työntekijöille ja työnantajille, koska suunnitelmaa pidetään turvallisempana verrattuna määrittelevän maksun suunnitelmaan (DCP), koska sen eläkkeet voidaan helposti ennustaa ja se maksaa työnantajille vähemmän mitä DCP maksaa.

Etuuspohjaisten eläkejärjestelyjen edut

Katsotaanpa kuinka paljon työntekijä hyötyisi ja työnantajat hyötyisivät, koska jokaisella on yksi perimmäinen tavoite, kustannusten vähentäminen ja tuoton maksimointi. Siksi työntekijälle se tuottaa enimmäistuoton, kun taas työnantajille vähimmäiskustannukset.

Edut työntekijöille

  • Työntekijä tietää eläkkeelle jäävän määrän etukäteen (päivästä, jona hän allekirjoittaa DBP-yhteyshenkilön).
  • Edut ovat välinpitämättömiä osakemarkkinariskille / vaihtelulle tai joukkovelkakirjalainan tuoton nousulle / laskulle.
  • DCP: hen verrattuna etuuspohjainen suunnitelma tuottaa korkeamman sijoitetun pääoman tuoton, joka sisältää ennenaikaisen / vahingossa tapahtuvan kuoleman etuudet perheenjäsenille.

Edut työnantajille

  • Etuuspohjaisen järjestelyn vakaan ja riskitöntä luonteen vuoksi se johtaa organisaation korkeampaan työvoimaan. Tämä lisää uskollisuutta ja auttaa pitämään arvostettua henkilöstöä
  • Koska nämä rahastot ovat kollektiivista sijoitusta ja niitä hoidetaan ammattimaisesti, säästöt tuottavat suurempaa tuottoa suhteellisen pienillä kustannuksilla (salkunhoitajan palkkauskustannukset, hallintokulut jne.).

Etuuspohjaisten eläkejärjestelyjen haitat

  • Työntekijöillä ei olisi rahastojen hallintaa, ts. He eivät tiedä mihin heidän varat sijoitetaan sijoituspäätöksenä ja käsittelyn suorittavat asiantuntijat.
  • Työntekijät tietävät tarkalleen, kuinka paljon he saisivat eläkkeelle, heillä ei ole mahdollisuutta korottaa eläke-etuuttaan.

johtopäätös

Heti kun saat sosiaaliturvatunnuksen ja aloitat työn, aloita maksuosuutesi eläkkeesi eli eläkesuunnittelun kanssa. Koska työntekijöiden eläketuloturvalaki (ERISA) annettiin vuonna 1974, etuuspohjaiset eläkejärjestelyt taataan vakuutuksella sellaisen ohjelman puitteissa, jota hallinnoi eläke-etuuksien takuuseen nimeltään valtion virasto (PBGC).

Tutkimuksemme mukaan olemme havainneet, että etuuspohjaiset järjestelyt ovat kustannustehokkaampia kaikille sidosryhmille eli hallitukselle, veronmaksajille ja että niillä on todistettu kokemus työntekijöiden eläketarpeiden täyttämisessä. Suunnitelma on kustannustehokas, koska se keskittää suuren osanottajariskin sen sijaan, että vähentäisi sitä tarvittaessa suuremmalla panoksella DCP: ssä. Historiallisesti etuuspohjainen eläkejärjestely on tuottanut sijoitukselleen korkeampaa tuottoa alhaisemmilla rahastonhoitomaksuilla.

Yksinkertaisesti sanottuna, yhdestä dollarista, joka maksetaan eläkkeelle eläkkeensaajalle, noin 65–80 prosenttia tulee sijoitustuottoista eikä pääomasta, jonka hän sijoitti ansaitsevan iän aikana. Eli 17 500 dollaria, joka saatiin 60 vuotta täyttäessään, hän olisi maksanut vain 3500 dollarin loput hänen mielenkiintonsa kertymisestä yli 35 vuoden toimikaudelle. Tämän vuoksi nuoret työntekijät valitsevat etuussuunnitelmat ja sijoittavat mieluummin julkisiin eläkerahastoihin kuin yksityisesti hoidettuihin.

Avainhuomautus

Länsi-Virginiassa vuonna 2008 järjestetyn äänestyksen mukaan 79% opettajista äänesti vaihtamaan DCP: stä DBP: hen. Tässä tutkimuksessa 70% äänestäjistä oli alle 40-vuotiaita.

Suositellut artikkelit

Tämä on opas kohtaan Mikä on etuuspohjainen suunnitelma ja sen määritelmä. Tässä keskustellaan määritellystä avustussuunnitelmasta sekä sen eduista ja haitoista. Voit myös käydä läpi muiden ehdotettujen artikkeleidemme saadaksesi lisätietoja -

  1. Riskinarviointiesimerkki
  2. Mikä on inflaatiolaskenta
  3. Ura rahoituksessa Työ ja ura

Luokka:

Yrittäjyyden kehittäminen