Ero maksuvalmiuden ja vakavaraisuuden välillä
Likviditeetti tarkoittaa yrityksen kykyä täyttää lyhytaikaiset taloudelliset velvoitteensa tai kuinka nopeasti yritys voi muuttaa vaihto-omaisuudensa rahaksi. Varoja, kuten vaihto-omaisuutta, saamisia, laitteita, ajoneuvoja ja kiinteistöjä, ei pidetä likvideinä, koska niiden muuntaminen rahaksi voi viedä useita kuukausia. Vakavaraisuus tarkoittaa yrityksen kykyä täyttää pitkäaikaiset taloudelliset velvoitteensa. Yksi liiketoiminnan ensisijaisista tavoitteista on, että sillä on riittävästi varoja kattamaan sen velat. Tätä kutsutaan vakavaraisuudeksi. Maksuvalmiuden ohella vakavaraisuus antaa yrityksille mahdollisuuden jatkaa toimintaansa.
Vertailu likviditeetin ja vakavaraisuuden välillä (Infographics)
Alla on kahdeksan suurinta eroa likviditeetin ja vakavaraisuuden välillä 
Keskeiset erot maksuvalmiuden ja vakavaraisuuden välillä
Voimme huomata, että ennen sijoituksen tekemistä on otettava huomioon asiaankuuluvat tekijät - likviditeetti vs. vakavaraisuus, koska nämä ovat toisiinsa liittyviä toimenpiteitä ja auttavat sijoittajia tutkimaan huolellisesti yrityksen taloudellista tilaa ja asemaa. Sekä maksuvalmius vs. vakavaraisuus ovat suosittuja valintoja markkinoilla. keskustelemme joistakin suurimmista eroista likviditeetin ja vakavaraisuuden välillä:
- Likviditeetti tarkoittaa yrityksen kykyä vastata lyhytaikaisiin velkoihinsa vaihto-omaisuuden avulla. Toisaalta vakavaraisuudella tarkoitetaan yrityksen kykyä täyttää pitkäaikaiset velkasitoumuksensa.
- Likviditeetti voidaan laskea käyttämällä suhteita, kuten nykyinen suhde, käteissuhde, nopea suhde / happotestisuhde jne. Vakavaraisuus voidaan laskea suhdeluvuilla, kuten velan ja oman pääoman suhde, korkokatteen suhde, velan suhde omaisuuteen jne.
- Likviditeetti on lyhytaikainen käsite, koska se liittyy enemmän lyhytaikaiseen kassavirtaan. Toisaalta vakavaraisuus on pitkäaikainen käsite, joka liittyy enemmän yrityksen pitkäaikaiseen taloudelliseen vakauteen.
- Parempi vakavaraisuussuhde osoittaa luottokelpoisemman ja taloudellisesti vakaamman yrityksen pitkällä tähtäimellä. Toisaalta likviditeettimäärät osoittavat, kuinka helppoa on yrityksen kerätä tarpeeksi käteistä tai muuntaa varoja rahaksi.
- Likviditeetti auttaa määrittämään nykyisen kuvan yrityksen toiminnasta, mutta vakavaraisuus voi määrittää, pysyykö yritys vakavaraisena vai ei.
- Huonon likviditeetti- ja vakavaraisuusaseman tulisi olla varoitus huokaus sijoittajille, koska se viittaa siihen, että yrityksellä saattaa olla vaikeuksia täyttää lyhytaikaiset velvoitteensa ja yrittää rahoittaa pitkäaikaisia velvoitteitaan.
- Liuotteisiin erikoistunut yritys omistaa enemmän kuin on velkaa; toisin sanoen sillä on positiivinen nettovarallisuus ja hallittavissa oleva velkakuorma. Toisaalta yrityksellä, jolla on riittävä likviditeetti, voi olla riittävästi rahaa käytettävissä maksamaan nykyiset laskunsa.
- Jos yritys havaitsee, että sillä on odottamattomia kuluja, mutta sen likviditeetti on korkea, se voi helposti myydä osan kassavaroistaan maksaakseen nämä kulut joutumatta kohtaamaan taloudellisia haasteita. Toisaalta yrityksellä on oltava pienemmät velat varmistaakseen, että yritykset pystyvät investoimaan uudelleen liiketoimintaansa laajentaakseen toimintaansa, koska suuremmat velat edellyttävät korkeiden korkojen maksamista, mikä lopulta heikentää kaikkia voittoja ja yritys ei jää vakavaksi.
Maksuvalmiuden ja vakavaraisuuden vertailutaulukko
Alla on ylin vertailu maksuvalmiuden ja vakavaraisuuden välillä
| Likviditeetin ja vakavaraisuuden vertailun perusta |
likviditeetti |
maksukyky |
| merkitys | Likviditeetti ilmaisee yrityksen kykyä täyttää välittömät nykyiset taloudelliset velvoitteensa. | Vakavaraisuus osoittaa yrityksen kyvyn saada riittävästi varoja velkojensa hoitamiseksi pitkällä aikavälillä. |
| Miksi se on tärkeää? | Se kertoo kuinka nopeasti yrityksen käyttöomaisuus voidaan muuntaa rahaksi. | Yrityksen vakavaraisuuden puute voi johtaa sen selvitystilaan, koska se vaikuttaa suoraan yrityksen päivittäiseen toimintaan ja siten kannattavuuteen. |
| Velvollisuudet | Lyhytaikainen toimenpide | Pitkäaikainen toimenpide |
| Riski | Matala | Korkea |
| suhdeluvut | Nykyinen suhde, käteissuhde, nopea suhde / happotestisuhde. | Velkaantumisaste omaan pääomaan, korkosidonnaisuussuhde, velkaantumisaste omaisuuteen. |
| Operatiiviset haasteet | Kun yritys ei pysty muuntamaan omaisuuttaan nopeasti käteiseksi. | Kun yrityksellä ei ole tarpeeksi varoja laskujensa (velkojen) maksamiseen. |
| Suhteen tulkinta | Mitä suurempi, sitä parempi, että yritys täyttää kaikki lyhytaikaiset velat. | Korkeampi korkokate ja alempi velan suhde omaan pääomaan varmistaa sen todennäköisyyden, että yritys ei laiminlyö pitkäaikaisia velkasitoumuksiaan. |
| Perustoiminto | Selvittää kaikki lyhytaikaiset velat kaikilla käytettävissä olevilla lyhytaikaisilla varoilla. | Mittaa yrityksen taloudellinen tilanne, jotta se pystyy täyttämään velkasitoumuksensa ajallaan. |
Päätelmä - Likviditeetti vs. vakavaraisuus
- Tässä Likviditeetti ja vakavaraisuus -artikkelissa olemme nähneet, että molemmat likviditeetti vs. vakavaraisuus auttavat sijoittajia tietämään, kykeneekö yritys kattamaan taloudelliset velvoitteensa vai ei. Sijoittajat, luotonantajat, toimittajat ja rahoituslaitokset käyttävät näitä suhteita yrityksen luottoanalyysiin vakaan / kannattavan liiketoimintapäätöksen tekemiseksi. Jos yritykset voivat pysyä likvidinä tai ylläpitää vakavaraisuuttaan, ne voivat helposti välttää velan hukkumista ja maksukyvyttömyyttä.
- Taloudellisen stressin sattuessa tällaisista varoista voi tulla vaikeaa muuntaa käteiseksi. Osake- ja jälkimarkkinakelpoisia arvopapereita pidetään likvideinä varoina, koska nämä varat voidaan muuttaa rahaksi suhteellisen lyhyessä ajassa taloudellisessa hätätilanteessa.
- Varat ovat yritysten omistamia asioita, ja velat ovat sitä, minkä yritykset ovat velkaa näiltä varoilta. Joten jos yrityksillä on liikaa velkoja eikä niillä ole tarpeeksi varoja näiden velkojen maksamiseen, ne joutuvat finanssikriisiin eivätkä lopulta pysty jatkamaan liiketoimintaa.
- Kuten edellä mainittiin, yrityksen likviditeetti- ja vakavaraisuusasemat voivat antaa meille asianmukaisen tilannekuvan yrityksen nykyisestä tilanteesta ja siitä, kuinka hyvin yritys on rakennettu vastaamaan lyhytaikaisia ja pitkäaikaisia velvoitteitaan.
- Likviditeetin ja vakavaraisuuden seuranta auttaa meitä selvittämään, ottaako yritys enemmän velkoja, joita se voi hallita; Se voi myös auttaa selvittämään, pystyykö yritys maksamaan nämä velat realistisesti pitkällä aikavälillä.
Suositellut artikkelit
Tämä on ollut opas likviditeetin ja vakavaraisuuden väliseen eroon. Tässä keskustellaan myös maksuvalmiuden ja vakavaraisuuden avaineroista infografien ja vertailutaulukon kanssa. Saatat myös katsoa seuraavia artikkeleita saadaksesi lisätietoja -
- Pääoma vs. pääomasijoitus | Ylävertailu
- ETF: t ja indeksirahastot
- Kauppiaspankki vs. sijoituspankkitoiminta
- Suojarahasto vs. sijoitusrahasto
- Esimerkkejä oman pääoman suhteesta